Налог на дарение недвижимости в Москве

8 (495) 320-01-11
с ПН по ПТ с 10:00 ч. до 19:00 ч.
г. Москва, Гамсоновский пер., д. 2, стр. 1
Налог на дарение недвижимости в Москве
Здесь вы можете быстро получить консультацию
юриста онлайн или по телефону.

Налог на дарение недвижимости

Сделки с недвижимостью обычно сопряжены с уплатой налога. Не является исключением и дарение. Недвижимость, получаемая в подарок, считается доходом и облагается налогом на доходы физических лиц. Это закреплено в статье 217 Налогового кодекса РФ. Налог платит одаряемый. Даритель же в результате этой сделки доход не получает, а значит и налог на дохады физических лиц  платить не должен.

Налог на дарение недвижимости рассчитывается по кадастровой стоимости объекта. Ставка для россиян – 13%, для граждан других государств – 30%. Одаряемый не несёт расходы по приобретению квартиры, следовательно, и оформить учёт расходов для уменьшения налоговой базы не получится. Придётся уплатить налог в полном объёме. Например, на квартиру стоимостью 3 миллиона рублей положен налог 390 тысяч рублей.

Налог на дарение недвижимости родственнику в 2017 году

В порядке исключения налогом не облагается недвижимость, подаренная членом семьи. Налог при дарении недвижимости близкому родственнику не взимается, если даритель и одаряемый приходятся друг другу:

  • мужем и женой;
  • родителем и ребёнком;
  • усыновителем и усыновлённым;
  • бабушкой/дедушкой и внуком/внучкой;
  • братьями/сёстрами (даже при одном общем родителе).

Чтобы не платить налог на дарение недвижимости родственнику в 2017 году, нужно подтвердить родство документами. Супруги должны предоставить свидетельство о браке, родители и дети – свидетельство о рождении. Братья и сёстры должны также показать свидетельства о рождении, в которых указан общий родитель.

Родство с бабушкой и дедушкой можно подтвердить свидетельством о рождении родителя. Если одна из сторон меняла фамилию, имя или пол, необходимы документы, подтверждающие личность и факт смены данных.

Налог на дарение с участием юридического лица

Сделка дарения с участием юрлица имеет ряд особенностей. Одна коммерческая организация не имеет права дарить другой коммерческой организации недвижимость. Законодательство РФ дарение между юрлицами, работающими для получения прибыли, не предусматривает.

Между физлицом и организацией сделки допустимы. Юридическое лицо может подарить физическому недвижимость, его стоимость не ограничена. Одаряемый получает доход и платит  налог на дохады физических лиц , даритель учитывает стоимость недвижимости в бухгалтерских документах как расход.

Физическое лицо также может подарить юридическому объект недвижимости. Он является прибылью, и налог по договору дарения недвижимости организации придётся заплатить. Он рассчитывается как налог на прибыль. Организация, выбравшая основной режим налогообложения, платит 20%. Если был оформлен режим УСН, ставка зависит от выбранной системы налогообложения – от учёта расходов в доходах. Освобождаются от налогообложения только подарки учредителей.

Подарок предпринимателю гражданин также может сделать. Индивидуальный предприниматель заплатит   налог на дохады физических лиц  13%, если он работает по общей системе налогообложения, или налог по упрощенной системе по выбранной ставке.  Близкий родственник предпринимателя может подарить ему недвижимость без налога, в этом отношении предприниматель сохраняет льготы физического лица.

Декларирование и уплата налога на дарение

И физические, и юридические лица обязаны отчитываться перед ФНС о полученных в подарок объектах недвижимости и вовремя платить налоги. Граждане подают 3-НДФЛ к 30 апреля, затем платят налог. Организации соблюдают отчётные и налоговые периоды по выбранным режимам налогообложения. Неуплата налога чревата штрафом. За каждый месяц начисляется 5% от величины долга.

Для оформления и подачи декларации можно обратиться к специалисту. Свои услуги готова предоставить Компания «Правовое решение». Мы подскажем, как лучше оформить передачу недвижимости для оптимизации налога, и подготовим бумаги.

Например, при отсутствии близкой родственной связи куда выгоднее оформить куплю-продажу, чем дарение. Наши специалисты заполнят и вовремя подадут декларации. Если по поводу налога возникают споры, мы разрешим их досудебными переговорами или через суд.

Стоимость юридических услуг

НАИМЕНОВАНИЕ УСЛУГИ
ЦЕНА
СРОКИ
Консультация по налогу на дарение недвижимости
от 3 500 ₽
1 час
Подготовка и сдача налоговой декларации физического лица, ИП, организации
от 5 000 ₽
1-3 дня
Подготовка и сдача налоговой декларации юридического лица
от 5 000 ₽
1-3 дня
Оформление договора дарения недвижимости
от 5 000 ₽
1-2 дня
Досудебное урегулирование налоговых споров
от 5 000 ₽
1-2 дня
Защита в суде по налоговым спорам
от 30 000 ₽
1-3 месяца

Вам могут быть интересны эти услуги:

Налог на роскошь в Москве
Земельный налог в Москве
Налог с продажи квартиры в Москве

Сомневаетесь в выборе услуги?

Задайте вопрос нашему специалисту

Задать вопрос адвокату

Представьтесь
Электронная почта
Номер телефона
Обработка заявки занимает не более 1 рабочего дня
Воронин Сергей Анатольевич
Профессионал с положительной практикой решения
сложных проблем, награжден золотым знаком адвоката.
Не хотите ждать?
Оставьте свой номер телефона и мы перезвоним вам в течение 15 минут.
Номер телефона