Налог с продажи земельного участка в Москве

8 (495) 320-01-11
с ПН по ПТ с 10:00 ч. до 19:00 ч.
г. Москва, Гамсоновский пер., д. 2, стр. 1
Налог с продажи земельного участка в Москве
Здесь вы можете быстро получить консультацию
юриста онлайн или по телефону.

Налог с продажи земельного участка

Как и в случае с другим недвижимым имуществом продажа земельных участков физическими лицами является способом получения дохода. Современное законодательство предусматривает необходимость уплаты налога с любых полученных доходов. Однако в случае продажи недвижимости предусмотрен особый порядок начисления налогов.

Налоги при продаже земельного участка физическим лицом

Российское законодательство предусматривает общий вариант начисления подоходных налогов для физических лиц. При этом в отношении недвижимости возникновение обязанности по выплате налога при продаже земельного участка физическим лицом напрямую зависит от срока владения. Налоговый кодекс в 2017 году предусматривает различный минимальный срок:

  • 3 года при приватизации, дарении, получении в наследство или по договору ренты;
  • 5 лет в остальных случаях.

Срок владения объектом определяет, с какого момента физическое лицо может быть освобождено от уплаты налога с продажи земельного участка. Если участок продается до истечения минимального срока, физлицо обязано заплатить налог. Для этого продавец должен самостоятельно подать документы в налоговую службу:

  • заполненную декларацию о доходах в результате продажи с расчетом суммы;
  • договор продажи;
  • акты передачи с подписями сторон;
  • свидетельство регистрации или выписка из реестра о праве собственности;
  • кадастровый паспорт участка.

После прохождения срока налог с продажи земельного участка для продавца не начисляется. В этом случае нет необходимости заполнять декларацию и подавать другие документы в налоговые органы.

Декларация должна быть подана в налоговую службу в течение следующего календарного года после продажи до 30 апреля. Налоги при продаже земельных участков физическими лицами выплачивается до 15 июля после подачи декларации.

Сумма налога с продажи земельного участка

Наиболее частый вопрос у налогоплательщиков, какой налог с продажи земельного участка уплачивается в каждом конкретном случае. Уточнить эту информацию необходимо еще на этапе заполнения декларация.

Итоговая сумма налога с продажи земельного участка складывается на основании ряда факторов. Прежде всего, необходимо знать ставку подоходного налога для физлиц. Граждане и налоговые резиденты РФ обязаны вносить налоги в размере 13% от всех полученных доходов. Другие физические лица выплачивают налоги в размере 35%.

Базой для расчета налога является стоимость участка. При этом может быть использована стоимость по договору или кадастровая стоимость, внесенная в реестр. Кадастровая стоимость используется для расчета в том случае, если стоимость по договору меньше 70% кадастровой.

Налоги при продаже земельного участка физическим лицом могут быть уменьшены за счет применения вычетов. Налоговый кодекс предусматривает различные варианты снижения стоимости:

  • применение социальной льготы для налога на доходы не более 10 000 рублей;
  • вычет при продаже недвижимости, находившейся менее 5 лет в личной собственности, в размере не больше 1 миллиона рублей;
  • снижение облагаемого дохода за счет вычета суммы расходов, понесенных при приобретении участка.

На социальную льготу имеют право только определенные категории граждан при предоставлении соответствующих документов. Льгота предоставляется в любом случае и может быть использована совместно с другими вычетами при продаже участка.

Вычет при продаже недвижимости применяется по желанию налогоплательщика. Для расчета налога стоимость участка уменьшается на положенный вычет и из результата рассчитывается сумма налога с продажи земельного участка. В случае продажи нескольких объектов вычет применяется на суммарную стоимость. По достижению максимальной суммы вычет больше не может быть применен.

Вместо вычета может быть применено уменьшение дохода за счет понесенных расходов. В этом случае при продаже земельного участка физическим лицом снижаются только на основании предоставленных документах. Это могут быть чеки, квитанции, договор покупки и другие документы для подтверждения расходов.

Компания «Правовое решение» поможет Вам правильно рассчитать налог с продажи земельного участка, собрать документы и заполнить декларацию. С нашей помощью Вы сможете быстро оформить и вовремя подать все документы.

Стоимость юридических услуг

НАИМЕНОВАНИЕ УСЛУГИ
ЦЕНА
СРОКИ
Юридическая консультация по налогообложению лохода с продажи земельного участка
от 3 500 ₽
1 час
Заполнение деклараций и других документов
от 5 000 ₽
1-2 дня
Сбор документов для подачи налоговой декларации
от 5 000 ₽
от 3 дней
Юридическая оценка договоров
от 5 000 ₽
1-2 дня
Сопровождение сделок с недвижимостью
от 20 000 ₽
от 10 дней
Составление договора купли/продажи земельного участка
от 5 000 ₽
1-2 дня

Вам могут быть интересны эти услуги:

Земельный налог в Москве
Налог с продажи квартиры в Москве
Водный налог в Москве

Сомневаетесь в выборе услуги?

Задайте вопрос нашему специалисту

Задать вопрос адвокату

Представьтесь
Электронная почта
Номер телефона
Обработка заявки занимает не более 1 рабочего дня
Воронин Сергей Анатольевич
Профессионал с положительной практикой решения
сложных проблем, награжден золотым знаком адвоката.
Не хотите ждать?
Оставьте свой номер телефона и мы перезвоним вам в течение 15 минут.
Номер телефона