Возврат НДФЛ за обучение в Москве

8 (495) 320-01-11
с ПН по ПТ с 10:00 ч. до 19:00 ч.
г. Москва, Гамсоновский пер., д. 2, стр. 1
Возврат НДФЛ за обучение в Москве
Здесь вы можете быстро получить консультацию
юриста онлайн или по телефону.

Возврат налога на доходы физических лиц за обучение

Налоговый вычет за учебу доступен гражданам, которые оплатили не только свою учебу, но и образование своих детей, сестер или братьев. Данное понятие рассматривается как сумма финансов, на которую уменьшается налогооблагаемая база. Порядок, сроки и процедурные особенности получения вычета прописаны в Налоговом кодексе РФ, в частности ст. 219 и относится к категории социальных льгот.

На его получение могут претендовать только те граждане, которые признаны в качестве налоговых резидентов и являются получателями доходов, облагаемых по 13% ставке. Следовательно, на них не приходится рассчитывать лицам, которые не имеют подобных облагаемых налогов – например, социальные выплаты по безработице, или предприниматели, которые работают на особом налоговом режиме.

Возврат  налога на доходы физических лиц за обучение возможен исключительно по отношению к резидентам РФ. Это особый статус в налоговых отношениях, на который не оказывает влияние гражданство – он определяется исключительно проживанием плательщиков на территории страны. При этом в действующем законодательстве предусмотрена возможность вычета как за свою учебу, так образование своих детей, сестер или братьев. В частности, на возврат средств могут претендовать лица, которые оплачивали:

  • собственное образование в любой из форм;
  • учебу ребенка в возрасте до 24 лет в очной форме;
  • учебу несовершеннолетнего опекаемого (или бывшего опекаемого) в очной форме;
  • образование брата или сестры, возраст которых не превышает 24 года).

Если оплата осуществлялась из средств материнского капитала, вычет не предусматривается. При заочной форме гражданин может его получить исключительно, если он оплачивал свою собственную учебу.

Перечень необходимой документации

Чтобы оформить вычет, нужно, кроме декларации по форме 3-НДФЛ, подать заявление на возврат  налога на доходы физических лиц за обучение. Оно составляется произвольной форме. К заявлению необходимо приложить:

  • договор с учебным заведением – его стороной должен быть не учащийся, а тот, кто оплачивает услуги;
  • лицензию заведения;
  • квитанции об оплате обучения;
  • документ, подтверждающий личность (паспорт или свидетельство о рождении детям);
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ.

В некоторых ситуациях перечень может дополняться и другими – например, приказом или соответствующим распоряжением об изменении размера оплаты услуг.

После того, как вся документация будет приложена к декларации и заявлению, Федеральная налоговая служба РФ   обязана ее рассмотреть и принять решение о предоставлении или отказе вычета. Последний выдается только после камеральной проверки.

Согласно действующему законодательству, на проверку   Федеральной налоговой службой РФ   отводится 90 дней, однако на практике этот срок может быть существенно увеличен. Возвращение денег осуществляется в течение 30 дней с момента, когда налоговый орган принимает соответствующее решение. Таким образом, до фактического осуществления вычета проходит не менее 4 месяцев.

При подаче гражданином копий указанных выше документов, ему стоит взять с собой и оригиналы, поскольку сотрудники  налогового органа могут их потребовать для совершения сверки.

Сроки давности и суммы вычета

Для оформления социальных налоговых вычетов сроки давности составляют 3 года. Следовательно, для получения компенсации за оплату учебы, осуществленную в 2017 году, вычет можно получить только по декларациям за 2014, 2015 и 2016 годы, а в 2018 за 2015, 2016, 2017 годы. 

При этом размер компенсации также ограничен лимитами. Если расходы на оплату связаны с учебой детей, то вычет можно получить в размере 50 тыс. руб. в год на каждого из них. Но в случае, когда налогоплательщик оплачивал собственное образование или учебу братьев и сестер, сумма составит 120 тыс. руб. Стоит отметить, что в это ограничение входят все социальные вычеты, на которые он претендует (лечение, пенсионное страхование, благотворительность и другие). 

Таким образом, получить вычет можно только за 3 предыдущих полных года, а договор должен быть заключен не с самим студентом, а с тем, кто осуществляет оплату.  При этом в налоговом законодательстве отсутствуют ограничения по поводу того, в каком учебном заведении это будет – иностранном или российском. Но предусмотрены определенные лимиты по суммам.

Вычет происходит раз в год после проверки поданных сведений.

Возврат  налога на доходы физических лиц   за обучение ребенка

Возврат   налога на доходы физических лиц за обучение ребенка в 2017 году возможен не только за учебу в ВУЗах, но и при наличии соответствующей лицензии в других заведениях:

  • школах;
  • детском саду (при этом вычет возможен исключительно за услуги образования, а не содержание ребенка в учреждении) – стоимость этих услуг в договоре должны быть выделена отдельно;
  • учреждениях дополнительного образования – музыкальных школах, спортивных секций;
  • заведениях, оказывающих услуги дополнительного образования взрослым – автошколы, курсы повышения квалификации.

При этом подаются те же документы, что и взрослым – заявление, паспорт или свидетельство, копия лицензии, декларация 3-НДФЛ. Возврат за обучение ребенка предусматривается и в тех случаях, когда студент в установленном законом порядке пребывает в академическом отпуске. Его можно получить, заключая договор с государственным или муниципальным заведением.

Чтобы решить проблемы, связанные с вычетом за учебу, обращайтесь в Компанию «Правовое решение». Мы предлагаем комплексные и экономически выгодные варианты решения проблем, формируя лояльную стоимость услуг и гарантируя их высокое качество.

Процедуры по возмещению налога при участии опытных юристов компании актуальны для наших клиентов на любом этапе – при подготовке и подачи налоговой декларации, сопровождении налоговых проверок и подаче апелляционных жалоб в вышестоящие органы при отрицательном решении. Высокий профессиональный уровень юристов обеспечивает положительное рассмотрение большинства поданных заявлений. При этом стоимость наших услуг остается доступной и лояльной.

Стоимость юридических услуг

НАИМЕНОВАНИЕ УСЛУГИ
ЦЕНА
СРОКИ
Юридическая консультация пов оспросам возврата НДФЛ за учету
от 3 500 ₽
1 час
Составление документов для заявления вычета по НДФЛ
от 5 000 ₽
1-2 дня
Заполнение декларации по 3-НДФЛ по возврату налога за обучение
от 3 500 ₽
1-2 дня
Представление интересов Клиента в суде по доверенности
от 30 000 ₽
1-3 месяца

Вам могут быть интересны эти услуги:

Возврат госпошлины в Москве
Возврат НДФЛ при покупке квартиры в Москве
Возврат НДС при лизинге в Москве

Сомневаетесь в выборе услуги?

Задайте вопрос нашему специалисту

Задать вопрос адвокату

Представьтесь
Электронная почта
Номер телефона
Обработка заявки занимает не более 1 рабочего дня
Воронин Сергей Анатольевич
Профессионал с положительной практикой решения
сложных проблем, награжден золотым знаком адвоката.
Не хотите ждать?
Оставьте свой номер телефона и мы перезвоним вам в течение 15 минут.
Номер телефона